Rahanpesulain valvonta

Valvomme Lupa- ja valvontavirastossa, että vastuullemme kuuluvien toimialojen yritykset ja elinkeinonharjoittajat noudattavat rahanpesulakia. 

Rahanpesulaissa säädetään ne velvoitteet ja toimenpiteet, joita valvottavien yritysten, yhteisöjen ja muiden elinkeinonharjoittajien täytyy omassa toiminnassaan noudattaa. Näillä toimenpiteillä pyritään ehkäisemään rahanpesua ja terrorismin rahoittamista sekä helpottamaan tällaisen toiminnan paljastamista. 

Mitä rahanpesu on?

Rahanpesulla tarkoitetaan toimintaa, jolla pyritään häivyttämään tai peittämään rikoksella hankitun omaisuuden alkuperä niin, että omaisuus näyttää laillisesti hankitulta. Rikoksella hankittu omaisuus voi olla peräisin mistä tahansa rikoksesta, eli rahanpesun kohteena voi olla esimerkiksi varastettu ajoneuvo tai veropetoksella hankittu hyöty. Rahanpesulle on tyypillistä, että omaisuus muuttaa muotoaan, ja näin vaikeutetaan rikollisen alkuperän havaitsemista. Rahanpesun onnistuttua omaisuus näyttää laillisesti hankitulta. 

Rahanpesuun voi syyllistyä, kun ottaa vastaan, käyttää, muuntaa, luovuttaa, siirtää, välittää tai pitää hallussaan rikoksella hankittua omaisuutta tarkoituksena hankkia itselleen tai toiselle hyötyä tai peittää ja häivyttää omaisuuden rikollinen alkuperä.

Mitä terrorismin rahoittaminen on? 

Terrorismin rahoittamisella tarkoitetaan toimintaa, jossa annetaan tai kerätään varoja terrorismirikosta varten tai yksittäisen terroristin tai terroristiryhmän rahoittamiseksi. Terrorismin rahoittamisessa epäily kohdistuu varojen käyttökohteeseen, ei alkuperään. Terrorismin rahoittamiseen käytetyt varat voivat olla peräisin myös laillisista lähteistä. Varat voivat koostua useista pienistä yksittäisistä summista. 

Terrorismin rahoittamiseen syyllistyy se, joka suoraan tai välillisesti antaa tai kerää varoja rahoittaakseen tai tietoisena siitä, että niillä rahoitetaan rikoslaissa määriteltyjä terrorismirikoksia, terroristiryhmiä tai terroristeja.

Lupa- ja valvontaviraston valvomat toimialat 

Tietyillä aloilla toimivat elinkeinonharjoittajat kuuluvat rahanpesulain velvoitteiden piiriin. Näitä toimijoita kutsutaan rahanpesulaissa ilmoitusvelvollisiksi. Ilmoitusvelvollisilla on toiminnassaan mahdollisuus havaita rahanpesua ja terrorismin rahoittamista. Toisaalta ilmoitusvelvollisia voidaan arvella käytettävän hyväksi näihin tarkoituksiin. Ilmoitusvelvolliset ovat avainasemassa rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä ja selvittämisessä. Heidän avullaan viranomaisilla on parhaat mahdollisuudet saada tietoa epäilyttävistä liiketoimista.  

Lupa- ja valvontaviraston valvomia toimialoja ovat

• oikeudellisten palvelujen tarjoajat (pois lukien asianajajat)
• rahoituspalvelujen tarjoajat (pois lukien Finanssivalvonnan valvottavat)
• valuutanvaihtajat
• sijoituspalvelujen oheispalvelujen tarjoajat
• panttilainauslaitokset
• kiinteistön- ja vuokrahuoneistojen välitysliikkeet
• perintätoimistot
• yrityspalvelujen tarjoajat
• veroneuvojat (kun veroneuvonta tai verotukseen liittyvän tuen tarjoaminen kattaa yli 50 prosenttia yrityksen toiminnasta)
• kirjanpitäjät
• tavarakauppiaat (siltä osin kuin maksetaan tai otetaan vastaan käteistä yhtenä tai toisiinsa kytkeytyvinä suorituksina yhteensä vähintään 10 000 euroa)
• taidetta myyvät tahot (siltä osin kuin maksetaan tai otetaan vastaan maksusuorituksena yhtenä tai toisiinsa kytkeytyvinä suorituksina yhteensä vähintään 10 000 euroa).

Huolehdi riskiarvion laadinnasta 

Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen torjunnan keskeinen lähtökohta on riskiperusteisuus. Riskiperusteisuus ohjaa rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen torjuntatoimia ylikansalliselta tasolta yksittäisen ilmoitusvelvollisen tasolle. Ilmoitusvelvollisen omassa toiminnassa riskiperusteisuudella tarkoitetaan sitä, että ilmoitusvelvollinen tunnistaa, arvioi ja ymmärtää rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskit, joille omassa toiminnassaan voi altistua. Rahanpesulain edellyttämät toimenpiteet täytyy mitoittaa tunnistettujen riskien mukaan.

Muista laatia omaan toimintaasi soveltuva kirjallinen riskiarvio rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskien tunnistamiseksi ja arvioimiseksi. Tunnista ja arvioi riskiarviossasi esimerkiksi tarjoamiisi palveluihin, tuotteisiin ja asiakkaisiisi liittyviä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen riskejä. Tutustu riskiarviota käsitteleviin ohjeisiimme, joissa on yksityiskohtaisemmin tietoa riskiarviosta ja sen laadinnasta. Löydät ohjeet tiedostoista tämän sivun lopusta.

Tunne asiakkaasi

Yksi ilmoitusvelvollisen tärkeimmistä tehtävistä on tuntea asiakkaansa. Huolehdi, että tiedät, kenen kanssa asioit ja millaista asiakkaasi normaali toiminta on. 

Asiakkaan tunteminen tarkoittaa muun muassa

• asiakkaan tunnistamista 
• asiakkaan henkilöllisyyden todentamista 
• asiakkaan edustajan tunnistamista, henkilöllisyyden todentamista ja edustusoikeuden varmistamista
• yritys- ja muun yhteisöasiakkaan tosiasiallisen edunsaajan tunnistamista ja tarvittaessa henkilöllisyyden todentamista
• PEP-aseman selvittämistä 
• asiakkaan taustojen selvittämistä.

Huolehdi pakotesääntelyn ja jäädyttämispäätösten noudattamisesta

Kansainvälisillä pakotteilla tarkoitetaan taloudellisen tai kaupallisen yhteistyön sekä esimerkiksi liikenne- ja viestintäyhteyksien tai diplomaattisten suhteiden rajoittamista tai keskeyttämistä jonkin valtion tai joidenkin ryhmien kanssa. Rajoitusten tavoitteena on vaikuttaa kyseisen tahon harjoittamaan politiikkaan tai toimintaan, joka uhkaa kansainvälistä rauhaa ja turvallisuutta. Pakotteista löydät kattavaa tietoa ulkoministeriön verkkosivuilta.  

Varojen jäädyttäminen tarkoittaa, että jäädyttämislistalla olevalle henkilölle ei saa luovuttaa varoja. Päätökset varojen jäädyttämisestä tekee Suomessa keskusrikospoliisi. Se pitää listaa henkilöistä, joita jäädyttämispäätökset koskevat. 

Jos havaitset asiakkaissasi jäädytys- tai pakotelistalla olevan henkilön tai yhteisön, keskeytä käynnissä oleva liiketoimi, äläkä luovuta varoja tällaiselle henkilölle tai yhteisölle. Asiasta täytyy viipymättä ilmoittaa ulosottolaitokselle sähköpostitse osoitteeseen [email protected].

Laadi toimintaohjeet ja huolehdi työntekijöiden kouluttamisesta

Ilmoitusvelvollisen täytyy laatia riskiarvioon perustuvat toimintaohjeet rahanpesun riskien hallitsemiseksi ja lain velvoitteiden noudattamiseksi. Kirjaa toimintaohjeeseen käytännön työn kannalta olennaiset toimintamallit, joilla pyrit ehkäisemään rahanpesua ja terrorismin rahoittamista ja noudatat pakotesääntelyä ja jäädyttämispäätöksiä.   

Kuvaa toimintaohjeessa esimerkiksi  

• asiakkaan tuntemisen menettelyt 
• asiakasta koskevien tietojen hankkiminen 
• asiakkaan toiminnan jatkuva seuranta 
• asiakkaan epäilyttävien liiketoimien selvittämisen keinot 
• asiakkaan epäilyttävien liiketoimien ilmoittaminen keskusrikospoliisin rahanpesun selvittelykeskukseen. 

Huolehdi myös työntekijöiden kouluttamisesta rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen havaitsemiseksi ja sen estämiseksi. 

Ilmoita epäilyttävistä liiketoimista keskusrikospoliisin rahanpesun selvittelykeskukselle

Ilmoitusvelvollisen täytyy kiinnittää huomiota asiakkaiden poikkeuksellisiin ja epäilyttäviin liiketoimiin. Jos havaitset epäilyttävän liiketoimen ja se selvittelyn jälkeenkin vaikuttaa epäilyttävältä, ilmoita epäilyttävästä liiketoimesta ja terrorismin rahoittamisen epäilystä viipymättä rahanpesun selvittelykeskukselle sähköisen ilmoitussovelluksen kautta.  

Ilmoitus tulee tehdä matalalla kynnyksellä. Sinun ei tarvitse arvioida, onko kyse rikoksesta. 

Ilmoita rahanpesulain epäillystä rikkomisesta Lupa- ja valvontavirastolle

Lupa- ja valvontavirastossa vastaanotamme vinkkejä valvomiemme toimijoiden rahanpesulain velvoitteiden epäillyistä rikkomuksista. Tee ilmoitus sähköisellä lomakkeella: Ilmoitus rahanpesulain epäillystä rikkomisesta.  

Ilmoituksen voi tehdä matalalla kynnyksellä. Emme edellytä erityistä näyttöä epäilyn tueksi. Ilmoitus voi koskea minkä tahansa rahanpesulain velvoitteen epäiltyä rikkomista, esimerkiksi asiakkaan tuntemistoimien laiminlyöntiä tai riskiarvion puuttumista. Otamme epäilyt rikkomuksista huomioon osana riskiperusteista valvontaamme. 

Ilmoituksen tekijän henkilötiedot ovat salassa pidettäviä. Emme luovuta niitä ilmoituksen kohteena olevalle toimijalle.

Katso myös

• Koulutusvideot
• Rahanpesun valvontarekisteri
• Rahanpesun valvontarekisterihakemus ja muutosilmoitus
• Ilmoita epäilyttävästä liiketoimesta: rahanpesun selvittelykeskuksen ilmoitussovellus
• Ilmoitus rahanpesulain epäillystä rikkomisesta
• Rahanpesu.fi
• Ulkoministeriön verkkosivut: Kansainväliset pakotteet
• Ulkoministeriön verkkosivut: Pakotteet maittain
• FATFin "musta ja harmaa lista" (englanniksi)
• Euroopan komissio – listaus Euroopan talousalueen ulkopuolisista korkean riskin maista (englanniksi)

Lainsäädäntö

• Laki rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä (444/2017)
• Valtioneuvoston asetus menettelyistä asiakkaan tuntemiseksi ja riskitekijöistä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisessä (929/2021)
• Valtioneuvoston asetus rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estämisestä annetussa laissa tarkoitetuista merkittävistä julkisista tehtävistä (610/2019)
• Laki varojen jäädyttämisestä terrorismin torjumiseksi (325/2013)
• Laki eräiden Suomelle Yhdistyneiden Kansakuntien ja Euroopan unionin jäsenenä kuuluvien velvoitusten täyttämisestä (659/1967)
• Rikoslaki (39/1889): 32 luku rahanpesurikoksista, 34 a luku terrorismirikoksista ja 46 luku kansainvälisistä finanssipakotteista ja säännöstelyrikoksista
• Rahanpesu.fi-sivustolla tarkempi listaus ja tietoa esimerkiksi EU:n rahanpesudirektiiveistä ja asetuksista

Tiedostot

• Rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen estäminen – ohje ilmoitusvelvolliselle (pdf)
• Riskiarvion laatiminen – ohje ilmoitusvelvolliselle (pdf)
• Riskiarviolomakepohja (word)
• Epäilyttävästä liiketoimesta ilmoittaminen – ohje ilmoitusvelvolliselle (pdf)
• Rahanpesulain mukainen valvojakohtainen riskiarvio – julkinen yhteenveto (pdf)

Yhteystiedot

Sähköposti: [email protected]

Puhelin: 0295 XXX XXX