Övervakning av penningtvättslagen

Vid Tillstånds- och tillsynsverket övervakar vi att företag och näringsidkare inom de sektorer som vi ansvarar för följer penningtvättslagen.

Penningtvättslagen innehåller bestämmelser om de skyldigheter och åtgärder som företag, sammanslutningar och andra näringsidkare under tillsyn ska iaktta i sin verksamhet. Dessa åtgärder syftar till att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism samt att underlätta upptäckt av sådan verksamhet.

Vad är penningtvätt?

Med penningtvätt avses transaktioner som görs för att maskera eller dölja ursprunget till egendom som är förvärvad genom brott för att den ska se ut att vara förvärvad på laglig väg.  Egendom som är förvärvad genom brott kan härröra från vilket slag av brott som helst, föremålet för penningtvätt kan vara till exempel ett stulet fordon eller vinning av skattebedrägeri.  Det är typiskt för penningtvätt att egendomen byter form, och att man därigenom försvårar upptäckten av det brottsliga ursprunget. När penningtvätt är framgångsrik verkar egendomen ha förvärvats på laglig väg.  

Man kan göra sig skyldig till penningtvätt då man tar emot, använder, omvandlar, överlåter, överför, förmedlar eller innehar egendom som erhållits genom brottslig verksamhet i syfte att bereda vinning för sig själv eller någon annan, eller för att maskera och dölja egendomens brottsliga ursprung. 

Vad är finansiering av terrorism?

Med finansiering av terrorism avses verksamhet där man tillhandahåller eller samlar in tillgångar för ett terroristiskt brott eller för att finansiera en enskild terrorist eller terroristgrupp. När det gäller finansiering av terrorism riktas misstankarna mot tillgångarnas användningsmål, inte mot deras ursprung. Tillgångar som använts för att finansiera terrorism kan också komma från lagliga källor. Tillgångarna kan bestå av flera små enskilda belopp.  

Den som direkt eller indirekt tillhandahåller eller samlar in tillgångar för att finansiera eller med vetskap om att de ska användas till att finansiera terroristbrott, terroristgrupper eller terrorister enligt definitionen i strafflagen gör sig skyldig till finansiering av terrorism.

Sektorer som omfattas av Tillstånds- och tillsynsverkets tillsyn

Näringsidkare inom vissa branscher omfattas av skyldigheterna enligt penningtvättslagen. I penningtvättslagen benämns dessa aktörer rapporteringsskyldiga. Rapporteringsskyldiga har möjlighet att observera penningtvätt och finansiering av terrorism i sin verksamhet. Å andra sidan kan rapporteringsskyldiga förväntas bli utnyttjade för dessa ändamål. Rapporteringsskyldiga har en nyckelroll när det gäller att förhindra och utreda penningtvätt och finansiering av terrorism. Med hjälp av dem har myndigheterna de bästa möjligheterna att få information om tvivelaktiga transaktioner.   

Sektorer som omfattas av Tillstånds- och tillsynsverkets tillsyn är 

  • tillhandahållare av juridiska tjänster (exklusive advokater) 
  • tillhandahållare av finansiella tjänster (exklusive de som står under Finansinspektionens tillsyn) 
  • valutaväxlare 
  • tillhandahållare av sidotjänster för investeringstjänster 
  • pantlåneinrättningar 
  • fastighetsförmedlingsrörelser och rörelser för förmedling av hyreslägenheter 
  • indrivningsrörelser 
  • tillhandahållare av företagstjänster 
  • skatterådgivare (om tillhandahållandet av skatterådgivning eller skatterelaterat stöd omfattar mer än 50 procent av företagets verksamhet) 
  • bokförare 
  • varuhandlare (till den del de betalar eller får en betalning eller flera med varandra sammanhängande betalningar som sammanlagt uppgår till minst 10 000 euro) 
  • konstförsäljare (till den del de betalar eller får en betalning eller flera med varandra sammanhängande betalningar som sammanlagt uppgår till minst 10 000 euro). 

Sörj för att utarbeta en riskbedömning

Ett riskbaserat förhållningssätt är en central utgångspunkt för bekämpningen av penningtvätt och finansieringen av terrorism. Ett riskbaserat förhållningssätt styr styr åtgärderna för bekämpningen av penningtvätt och finansieringen av terrorism från en överstatlig nivå till den enskilda rapporteringsskyldiges nivå. Då det gäller den rapporteringsskyldiges egen verksamhet avses med ett riskbaserat förhållningssätt att den rapporteringsskyldige identifierar, bedömer och förstår de risker för penningtvätt och finansiering av terrorism som den egna verksamheten kan innebära. De åtgärder som krävs enligt penningtvättslagen ska vara anpassade till de risker som identifierats. 

Kom ihåg att utarbeta en skriftlig riskbedömning för att identifiera och bedöma riskerna för penningtvätt och finansiering av terrorism som är anpassad till din verksamhet. I din riskbedömning ska du exempelvis identifiera och bedöma de risker för penningtvätt och finansiering av terrorism som är förknippade med de tjänster och produkter du erbjuder samt dina kunder. Ta del av våra anvisningar för riskbedömning för mer detaljerad information om riskbedömningen och hur man utarbetar den. Du hittar anvisningarna i filerna längst ner på den här sidan. 

Kundkännedom

En av de viktigaste uppgifterna för den rapporteringsskyldige är att känna sin kund. Du ska känna dina kunder och veta hur de vanligtvis agerar.  

Att känna kunden innebär bland annat att 

  • identifiera kunden  
  • verifiera kundens identitet  
  • identifiera kundens representant, verifiera dennes identitet och kontrollera dennes representationsrätt 
  • identifiera den verkliga förmånstagaren för en företagskund eller en annan samfundskund och vid behov verifiera förmånstagares identitet 
  • utreda PEP-status  
  • ta reda på kundens bakgrund. 

Sörj för iakttagande av sanktionsbestämmelser och frysningsbeslut

Med internationella sanktioner avses åtgärder för att begränsa eller avbryta ett ekonomiskt eller kommersiellt samarbete och till exempel trafik- och kommunikationsförbindelser eller diplomatiska förbindelser med en viss stat eller vissa grupper. Syftet med begränsningarna är att påverka den politik eller verksamhet som bedrivs av aktören i fråga och som hotar den internationella freden och säkerheten. Omfattande information om sanktioner finns på utrikesministeriets webbplats.  

Frysning av tillgångar innebär att man inte får överlåta tillgångar till en person som är upptagen på frysningslistan. I Finland fattas besluten om att frysa tillgångar av Centralkriminalpolisen. Den för en förteckning över personer som berörs av frysningsbeslut. 

Om någon av dina kunder är en person eller organisation som finns på frysnings- eller sanktionslistan ska du avbryta transaktionen och inte överlåta tillgångar till den personen eller organisationen. Ärendet ska utan dröjsmål anmälas till utsökningsverket per e-post till adressen [email protected].

Utarbeta anvisningar och sörj för arbetstagarnas utbildning

Den rapporteringsskyldige ska på basis av en riskbedömning utarbeta anvisningar för att hantera riskerna för penningtvätt och iaktta skyldigheterna i lagen. I anvisningen ska du anteckna de verksamhetsmodeller som är väsentliga för det praktiska arbetet, och genom vilka du strävar efter att förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism och följer sanktionsbestämmelser och frysningsbeslut.   

I anvisningen ska du exempelvis beskriva  

  • förfaringssätt för kundkännedom 
  • inhämtande av information om kunden 
  • kontinuerlig uppföljning av kundens verksamhet 
  • metoder för att utreda om kunden gjort tvivelaktiga transaktioner 
  • rapportering av kundens eventuella tvivelaktiga transaktioner till centralkriminalpolisens central för utredning av penningtvätt. 

Sörj även för att arbetstagarna får utbildning i att upptäcka och förhindra penningtvätt och finansiering av terrorism. 

Rapportera tvivelaktiga transaktioner till centralkriminalpolisens central för utredning av penningtvätt

Den rapporteringsskyldige ska fästa uppmärksamhet vid kundernas avvikande och tvivelaktiga transaktioner. Om du observerar en tvivelaktig transaktion och den fortfarande verkar tvivelaktig efter utredning, ska du utan dröjsmål rapportera den tvivelaktiga transaktionen och misstanken om finansiering av terrorism till centralkriminalpolisens central för utredning av penningtvätt via det elektroniska rapporteringsverktyget.  

Anmälan ska göras med låg tröskel. Du behöver inte bedöma huruvida det är fråga om ett brott. 

Rapportera en misstänkt överträdelse av penningtvättslagen till Tillstånds- och tillsynsverket

Vid Tillstånds- och tillsynsmyndigheten tar vi emot tips om misstänkta överträdelser av skyldigheterna enligt penningtvättslagen hos de aktörer vi övervakar. Gör anmälan med den elektroniska blanketten: Anmälan om misstänkt överträdelse av penningtvättslagen.  

Anmälan kan göras med låg tröskel. Vi förutsätter inte specifika bevis för att stödja misstanken. Anmälan kan avse vilken som helst misstänkt överträdelse av en skyldighet enligt penningtvättslagen, till exempel försummelse att känna kunden eller utarbeta en riskbedömning. Vi beaktar misstänkta överträdelser som en del av vår riskbaserade tillsyn. 

Anmälarens personuppgifter är sekretessbelagda. Vi lämnar dem inte till den aktör som är föremål för anmälan. 

Vanliga frågor om förhindrande av penningtvätt och finansiering av terrorism

Lagstiftning

Kontaktinformation

E-post: [email protected]

Telefon: 0295 XXX XXX